老师，能不能帮我写下这道题的分录，涉税服务实务的题目

热门问答

• 1 为员工向保险公司购买的意外险5940，取得了发票，此账务如何处理？请详细指导， 企业所得税能税前抵扣吗？汇算清缴要不要调增？
  答：1.计提意外险费用：在购买意外险的当月，可以计提意外险费用。借记“管理费用-保险费用”，贷记“应付职工薪酬-福利费”。 2.支付意外险费用：在实际支付意外险费用的月份，借记“应付职工薪酬-福利费”，贷记“银行存款”。同时，需要取得保险公司的发票，并附在记账凭证后面。
• 2 老师 小规模纳税人免税销售额 第17、18栏 税额计算是销售额乘以1%计算 还是3%
  答：也好，都是按照百分之一来的。
• 3 企业汽车开具加油票开具专用发票可以抵扣么
  答：你好，这个可以抵扣的哈
• 4 增值税本期预缴税额。21栏次怎么填写。
  答：填写纳税人本期预缴的增值税额，但不包括查补缴纳的增值税额
• 5 小规模销售使用过的固定资产，现在有优惠政策，老师说不建议填写在增值税申报第七行，如果企业真的有销售使用过的固定资产应该填哪里
  答：你好，季度30万以内的在第十行。
• 6 老师请问小规模公司购买运输车一辆应该怎么做会计分录
  答：借固定资产贷，银行存款等。
• 7 老师你好，因为老板银行明细单子一直没打来，1月-6月的这才打来，我就补记在本月吗？还是反结账到之前去记？
  答：要是会计就是补在这个月也行，要是出纳的日记账，那就要补充到原来的月份去。
• 8 个体申报问题可以么？
  答：你好可以补充你的问题吗
• 9 固定资产清理的会计分录
  答：借银行 贷固定资产清理应交税费、应交增值税销项， 借固定资产清理 累计折旧， 贷固定资产， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支
• 10 老师你好，关于十月份社保 统一取消三挡只有二挡，公司是否需要进社保系统操作，还是系统自动调整？月底重新导明细出来做账就行？
  答：你好，这个得看当地的规定，因为这个是当地的具体政策