老师，求一下第五题的分录

热门问答

• 1 老师，这个税额按什么算出来的
  答：核定征收的这个没法算
• 2 老师 印花税申报了 未扣款 再点办理的时候 找不到了 在哪缴费呢
  答：你好，我要查询税费申报及缴纳，里面有一个税款缴纳，未交税款。
• 3 老师我想问一下，房产税和城镇土地使用税是几月份申报啦？
  答：你好，每个地区是不一样的，你得看你们当地的规定
• 4 老师，我们属于物流企业园区，资产超过5000万，本季度申报土地稅时 申报表显示不能享受减免，想问一下物流快递行业土地稅优惠政策减免吗？如有我们如何去和税务沟通！谢谢
  答：你好，小型微利企业可以减半，之前的减免的已经结束了。
• 5 已经离职人员发现，非货币福利尚未报销未扣税，可以再填回来扣税吗？
  答：您好，这个是可以的，可以
• 6 个人税局代开的发票，公司次月一定要帮他代扣代缴个税所得税吗？
  答：你好，个人税局代开的发票，代开发票的时候税局有扣相应税款吗？ 
• 7 老师，有些业务是有材料费与工费，如何开票，是开劳务还是材料，例如，铁艺大门更换轴承
  答：你好，材料和工费分开来。
• 8 小规模增值税专票对方是否可以抵扣
  答：你好，这个对方是可以抵扣的
• 9 第7题为什么是时点确认收入？
  答：你好设备在5月完工后交付才认定 风险报酬已经转移 才能确认收入
• 10 老师好，公司租用别家公司的厂房一部分，能要求对方开房租费发票吗，对方不愿意开房租费要开加工费发票
  答：那是不行的，厂房租赁必须开租赁的发票。