Excel学堂用户7566

老师，民办非盈利组织制度，月底结转怎么做分录

210 2021-11-26 18:05

老师解答

答疑老师

答疑老师

2021-11-26 18:13

把所有收入支出类科目转到非限定性净资产。

答疑老师

2021-11-26 18:14

回答：非限定性净资产有点类似于一般企业的本年利润。

你好！借：其他费用-捐赠支出贷现金。

2016-12-19

你好，年底，结转收入时：借：政府补助收入——限定性收入贷：净资产——限定性净资产年底结转成本时：借：净资产——限定性净资产贷：业务活动成本、管理费用、其他费用等科目。

2020-03-01

您好，民办学校应该有的，您可以首页搜索一下试试

2019-03-27

你好，房租质检是什么

2019-06-21

收入结转：借：收入—捐赠收入(或会费收入、提供服务收入、政府补助收入等) 贷：净资产—非限定性净资产或限定性净资产费用结转：借：净资产—非限定性净资产或限定性净资产贷：业务活动成本 / 管理费用 / 筹资费用 / 其他费用

2022-04-25

您好！贷：其他收入其他收入是指除上述主要业务活动收入以外的其他收入，如固定资产处置净收入、无形资产处置净收入等

2021-07-03

你好，每个月也要结转的，年终业一样要结转到净资产。

2020-11-13

同学你好这个是你们交的所得税按照缴纳的做分录申报就行了

2021-02-18

您好，民办非企业，属于民办非营利组织，应适用《民间非营利组织会计制度》。每期末将本期限定性收入和非限定性收入分别结转至净资产项下的限定性净资产和非限定性净资产，将本期发生的各项费用结转至净资产项下的非限定性净资产，作为非限定性净资产的减项。（1）本期收到政府补助时：借：银行存款贷：政府补助收入——限定性收入（2）本期发生的费用；借：业务活动成本、管理费用、其他费用等科目贷：现金、银行存款（3）月末结转收入时：借：政府补助收入——限定性收入贷：净资产——限定性净资产（4）月末结转成本时：借：净资产——限定性净资产贷：业务活动成本、管理费用、其他费用等科目。

2017-09-17

你好；是的。一般是需要年报的；去你们当地民政局官网去报的

2022-05-09

热门问答

1 老师你好，红冲费用暂估，借管理费用（负数）贷应付账款（负数）然后做正确的费用借管理费用贷其他应付款，贷方其他应付款可以吗
答：可以的，可以这么做的。
2 @张长弓骑奇马老师在吗，可以回答下吗谢谢
答：同学，您好，我看您问这个问题好几天了，我给出答案参考一下，您看看
3 已知，业务总成本，销售价格，商品签收率，怎么算最终的毛利率呢
答：您好，商品签收率跟我们的毛利率计算没有关系呀，只要账上确认了收入和成本就用这个算毛利率毛利率=（销售价格-总成本）/销售价格
4 老师，公司组织了一次比赛，有公司外部人员获奖，3000块，他需要给我们开什么类型的发票呢？
答：你好，这个属于奖励性质的，不用开发票代扣个人所得税就行了。
5 国内公司给香港公司开发票可以直接开吗，对方要开成税号是1后面全是0，这样
答：你好，可以开票的，没有税号就不用填写。
6 老师你好，请问法人报了个税的，关了工资的，后面如果不给他走工资了，个税系统需要做离职处理吗？
答：对的这个需要做的哦
7 请问去年的保险费进项已抵扣，现税局说对方取消了这份票，要怎么转出呢
答：借：应收账款-保险公司贷：应交税费-增值税进项转出利润分配-未分配利润
8 请问老师，单位是代理记账公司，客户比如第一个季度，根据利润总额，让我计提了300万的成本，没有任何的票据的。目的只是为了不缴纳税。然后第二个季度初我再把这笔计提的300万冲掉。第二季度末再根据利润总额，再重新计提了400万的成本，目的也是为了不交税。第三季度也是这样的，先冲400万，第三季度末再计提700万。第四季度初冲减700万。等到第四季度末的时候，企业会根据利润总额，给我一些发票。目的也是少缴纳税款。但是第4季度企业给的票都是专票，我勾选认证都是通过的，请问老师，这种操作是否有风险呢？票都是合规的。客户认为季度预缴税务也不会检查，客户自认为没有什么风险。而建筑企业一般都是年底才能收到发票，这也很正常。
答：您好！原则上讲是这样的季度预缴年度汇算清缴，只要汇算清缴前取得合规发票就可以，但发票的业务要真实，至少保持三流一致
9 老师，你好，这个房产税是怎么算的呢
答：你好从价的房产税=房屋原值*（1—扣除率）*1.2%*月份数/12 从租的房产税=季度租金*12%
10 老师好，我们现在成立了一个新公司，就是9月的时候收款开始由新公司来收，可是成本费用，包括工资，社保这些都还在老公司发生，收入和成本不匹配现在，有什么好的办法来解决这个问题呢
答：那么工资和社保转在新公司发和交