答:根据描述,公司的运营模式比较清晰,但需要在账务处理上做一些划分。以下是一些建议,供参考:
1.设立独立的成本中心:在财务系统中为每个矿区设立一个独立的成本中心,以方便对每个矿区的成本进行追踪和分配。对于管理部门,可以设立一个单独的成本中心来归集这些费用。
2.按照协议分配费用:对于可以按照比例分摊的费用,如设计费、测绘费等,可以根据协议的比例将费用分配到每个公司的成本中心。
3.难以分割的费用:对于难以分割的费用,可以采取以下方法处理:
a. 协商解决:与各公司协商,尝试找到一个各方都能接受的分配方案。
b. 按比例分摊:如果协商无法达成一致,可以按照比例将费用分摊到每个公司的成本中心。
c. 设立共同费用:如果确实难以分配,可以设立一个共同费用中心,将这些难以分割的费用都归集到该中心,并按照协商或者比例分配到每个公司的成本中心。
4. 制定财务报告:为了清晰反映各公司分摊的费用,可以制定专门的财务报告,包括每个矿区、管理部门和其他共同费用的明细,以及各公司分摊的金额。
5. 定期审计和调整:随着公司运营情况的变化,可能需要对费用的分配进行调整。因此,建议定期进行审计和调整,以确保财务报告的准确性。
追问: 小微利企业没有减免吗?10.5万*25% 交26250的所得税吗?
回答: 你好 小微企业有减免的哦 。 我上面给你说的就是减免后的
追问: 1、10.5*2.5% 交2625的所得税吗?2、老师这个2.5怎么算的,直接拿所得税乘2.5%吗?3、有没有什么档次划分
回答: 你好 1. 你是符合小微的话; 是的 2; 比如 10.5万 *20%*25%*50% 这样来算的;
追问: 老师你看我填的对吗?利润表利润总额本年累计金额为134492.52,所得税申报表勾选的13行小微利企业减免的,应纳税额减去自动带出第9行的弥补上年度亏损额,129305.27*2.5% 实际交的是3232.63元。1、老师帮忙算下实交所得税额对吗?2、所得税表填的是否正确3、是不是应该弥补上年度亏损额
回答: 弥补亏损金额看你上年年报的数据写,这个一般自动出来的,然后你所得税=本年累计利润总额*2.5%-前面2季度预缴的所得税金额
追问: 是的自动带出来的,前面两季度没有预缴所得税。
回答: 那就是,按我说的公式就按2.5%算出来就是所得税,自己算下
追问: 老师弥补亏损不是交年所得税才弥补亏损吗?我就是按照你说的算的金额和系统自带的金额一样,现在系统也好高级。谢谢老师指导。
回答: 季度也可以弥补亏损的哦,不是只有汇算才弥补
追问: 那我问下次在报所得税就不用在弥补这部分亏损了吧
回答: 你弥补完了就不需要弥补了,假如你盈利了还有亏损还是需要弥补