计提所得税 借：所得税-应交所得税 贷：应交税费-企业所得税 这个分录，影响利润表的哪个科目数据？

追问： 利润表是我自己填写的，我账上没计提所得税，利润表所得税费用栏我是合计了三个季度的

追问： 我申报企业所得税时，没受到影响吧？老师

回答： 申报企业所得税时 不会受到影响

追问： 整个事情是这样的，9月账上没计提所得税，我是根据科目余额表填的资产负债表，利润表（利润表的所得税费用栏次合计了三个季度的所得税），申报了企业所得税、财务报表，申报完之后发现账上没计提所得税。这种情况不会影响企业所得税申报金额有变化吗？？

追问： 因为企业所得申报表只需要填主营业务收入、营业成本、利润总额

追问： 所得税费用栏次不需要填写，也没影响到企业所得税增加或减少

追问： 是这么理解吗？老师

回答： 不会影响企业所得税申报金额有变化 是的 只影响净利润

追问： 那我在10月补计提所得税，净利润就会降低了，到第四季度就没受到影响

回答： 是的 不影响纳税申报金额