你好,这个就是账务处理的要求(需要去记忆的)
追问: 可以不做处理吗
回答: 你好,需要在月末,或者年底做这个处理才是的
追问: 也就是月末可以不做处理,但是年末一定要做处理,对吧
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 那年末的话,数据要怎么取出呢
回答: 你好,就是没有结转之前,本年利润的科目余额。
追问: 好的,谢谢老师,那为什么要把本年利润结转到利润分配呢
回答: 你好,这个就是账务处理的要求(需要去记忆的)
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以平价,谢谢。
追问: 老师,你好,我想问一下我们是加油站的,购买油产生的运费,我们在没有收到发票和未付款前,要怎么做分录,然后收到发票又付款了,又要怎么做分录呢
回答: 你好 购买油产生的运费,没有收到发票和未付款前 借:库存商品,贷:应付账款—暂估 然后收到发票又付款了 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品 根据发票入账 借:库存商品 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款
追问: 老师,前面的月份我只是在收到发票时做了分录借:其他业务成本 应交税费-进项 贷银存 这样做是不对的,对吧
回答: 你好,不应当把收到的发票直接计入 其他业务成本 核算的。
追问: 但是前面的会计已经这样做账了,我该怎么办呢
回答: 你好,需要把错误的分录红冲,然后按我回复的处理
追问: 我这个月的账是收到了前面未付款的发票,这个月付款了,然后这个月又有了新的暂估运费,我该怎么做账呢
追问: 就是前面月份做错的,通通红冲,再做这样处理吗
回答: 你好 是收到了前面未付款的发票,这个月付款了 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品 根据发票入账,付款 借:库存商品 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款 这个月又有了新的暂估运费 借:库存商品等科目,贷:应付账款—暂估
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 可以不做处理吗
回答: 你好,需要在月末,或者年底做这个处理才是的
追问: 也就是月末可以不做处理,但是年末一定要做处理,对吧
回答: 你好,是的,是这样的
追问: 那年末的话,数据要怎么取出呢
回答: 你好,就是没有结转之前,本年利润的科目余额。
追问: 好的,谢谢老师,那为什么要把本年利润结转到利润分配呢
回答: 你好,这个就是账务处理的要求(需要去记忆的)
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以平价,谢谢。
追问: 老师,你好,我想问一下我们是加油站的,购买油产生的运费,我们在没有收到发票和未付款前,要怎么做分录,然后收到发票又付款了,又要怎么做分录呢
回答: 你好 购买油产生的运费,没有收到发票和未付款前 借:库存商品,贷:应付账款—暂估 然后收到发票又付款了 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品 根据发票入账 借:库存商品 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款
追问: 老师,前面的月份我只是在收到发票时做了分录借:其他业务成本 应交税费-进项 贷银存 这样做是不对的,对吧
回答: 你好,不应当把收到的发票直接计入 其他业务成本 核算的。
追问: 但是前面的会计已经这样做账了,我该怎么办呢
回答: 你好,需要把错误的分录红冲,然后按我回复的处理
追问: 我这个月的账是收到了前面未付款的发票,这个月付款了,然后这个月又有了新的暂估运费,我该怎么做账呢
追问: 就是前面月份做错的,通通红冲,再做这样处理吗
回答: 你好 是收到了前面未付款的发票,这个月付款了 根据发票冲销暂估 借:应付账款-暂估 , 贷:库存商品 根据发票入账,付款 借:库存商品 ,应交税费—应交增值税(进项税额), 贷:银行存款 这个月又有了新的暂估运费 借:库存商品等科目,贷:应付账款—暂估