老师，这个减免的增值税怎么做账啊？

追问： 就是这个 之前有做收入，有做了应交税费—应交增值税—销项税额

追问： 现在应该怎么平帐 然后一直挂账 老师

追问： 其实它这个税是不用交的，所以才销项税额一直挂哪里

回答： 好，你是一般纳税人还是小规模的？

追问： 一般纳税人

追问： 我们卖涂料是开专票 那两张是开普票的 做工程的

回答： 你好，你把销项和进项结转到转出未交增值税里面不就可以啦，他不就没有余额了？

追问： 那未交哪里会有余额啊 未交增值税哪里又怎么结转 因为它就不用交这笔增值税，免税的

回答： 你好，你开的税率是免税的吗？

追问： 税率是3% 不是免税的 我给你看看发票

追问： 税率是3% 不是免税的 我给你看看发票

回答： 你好，那你们单位怎么会是免税的？

回答： 你确定下你是一般纳税人还是小规模？

追问： 我们是一般纳税人啊

追问： 百分之百确定啊

回答： 那你为什么要减免？减免的原因是什么？

追问： 不知道 是之前的会计做的 我看着有问题就找出来了

回答： 你看下你交的增值税金额是多少？是不是你的收入减去成本，这个余额除以1.03乘以3%缴纳的。