老师你好，我编制现金流量表，期末余额跟资产负债表货币余额不相等，请教老师，编制这个表，累计折旧，累计摊销，预付账款，应付账款，应收账款这5个科目影响余额吗？如果影响，在表中咋计算填列。另外资产负债表，利润表，总账，明细账都是现成的。希望你在百忙中给予指导。感谢

热门问答

• 1 混凝土一般纳税人增值税是几个点？
  答：混凝土一般纳税人增值税是13%，
• 2 就比如我4-6月份取得发票500w（我们要支出500万），但是申报季度利润表里就显示了管理费用6w，这是怎么回事 可能是因为4-6月份取得的发票500万中，有一部分是用于支付管理费用，所以在季度利润表中只显示了6万的管理费用。关键是整个利润表就显示了管理费用，其他都填写的0元 可能是因为4-6月份取得的发票500万中，有一部分是用于支付管理费用，所以在季度利润表中只显示了6万的管理费用。其他的发票收入可能会被用于其他用途，比如投资、支付员工工资等，所以在季度利润表中没有显示出来。老师提到的工资不应该还在利润表里体现的吗？
  答：当时取的发票500万，你怎么做的账务处理？
• 3 新办企业，核定的有工会经费，工会经费可以零申报吗？
  答：按照工资总额来填写申报的，如果你工资应发工资是0，那你可以0申报。
• 4 老师您好，劳务分包不能2次分包，但是专业承包不是也可以把其中的劳务分包分包出去吗？这个属不属于2次嘞？老师讲解的是比如驾照C类不能开A类的车，这个和图片里探讨的有关系吗？
  答：在工程建设领域，劳务分包通常是指具有劳务作业资质的企业承接施工总承包或专业承包企业分包的劳务作业。一般情况下，劳务分包不能再进行二次分包，这是为了避免出现层层分包、质量安全隐患等问题。 专业承包企业可以将劳务作业分包给具有相应资质的企业，这并不属于二次分包。这是因为专业承包企业分包的劳务作业，是其总承包工程的一部分，而非独立的分包工程。 关于驾照的例子，C类驾照不能开A类车，这是因为不同类型的车辆有不同的驾驶要求和操作规范，为了保障驾驶安全，不允许持C类驾照的人驾驶A类车。这与劳务分包不能二次分包的情况并不完全相同。 在工程建设领域，如果允许劳务分包进行二次分包，可能会导致工程质量和安全无法保障、责任无法明确等问题。因此，通常规定劳务分包不能再进行二次分包。但在某些情况下，如果能够确保工程质量和安全等问题的前提下，也可以与建设单位或监理单位协商，寻求他们的同意，将劳务作业再分包给其他具有相应资质的企业。
• 5 小规模纳税人增值税申报表附列资料一怎么填报
  答：开的什么业务的？是差额交税的吗？
• 6 我们公司是建筑公司，我们中标了一个项目，又把这个项目分包给其他公司，我们公司支付给乙方工程进度款要怎么做分录
  答：借工程施工分包款贷银行 确认收入之后结转到主营业务成本。
• 7 工程管理服务公司可以开招标代理服务费吗？
  答：您好，这个是可以的，可以
• 8 银行冲正就是没付出去账户名错误冲正回来的这种直接忽略还是也要做账的。
  答：要做账的，做一正一副负就可以。
• 9 本次报送成功[0]位，报送失败[1]位，并有[0]位身份信息验证不通过，明细如下： 姓名：刘建清 证件类型： 居民身份证 证件号码： 430322196910132347 报送失败，失败原因： 税务局端已存在相同身份证件号码但姓名不同的身份信息，请您前往办税服务厅对信息进行核实，若属曾用名，请及时变更自然人关键信息。
  答：你好，你问一下他是不是改过名字？
• 10 老师你好，请问我们公司请人做了翻译服务，这个入什么科目
  答：你好，这个具体用到哪里的？咱们什么单位？